לוח הזמנים להגשת הדוחות השנתיים לשנת 2025 דרך מייצגים — מה המועדים, ולמה אנחנו מבקשים את המסמכים כבר עכשיו.
מי שמיוצג על ידי רואה חשבון או יועץ מס לא מגיש את הדוח השנתי שלו במועד אחד קבוע. רשות המסים מאפשרת למייצגים לפרוס את הגשת הדוחות של כלל הלקוחות שלהם על פני כמה חודשים, לפי לוח מכסות: עד כל תאריך צריך להיות מוגש אחוז מסוים מהדוחות של המשרד.
לוח הזמנים לדוחות של שנת 2025
- עד 23.9.2026 — 10% מהדוחות. היעד הזה כבר מאחורינו.
- יחידים — 50% עד 30.11.2026, ו-100% עד 28.2.2027.
- חברות — 40% עד 31.12.2026, ו-100% עד 31.3.2027.
מה זה אומר עבורכם?
המועדים האלה חלים על המשרד כולו, לא על כל לקוח בנפרד. המשרד צריך לעמוד במכסה הכוללת, והוא שקובע את סדר ההגשה. כלומר, הדוח שלכם יכול להיות מוגש כבר בנובמבר — או רק לקראת סוף הפריסה. מה שקובע בפועל הוא בעיקר מתי החומר שלכם מגיע אלינו מלא.
חשוב להבחין: הפריסה נוגעת למועד הגשת הדוח. אם צפוי חוב מס, ייתכן שיצטברו עליו הפרשי הצמדה וריבית גם כשהדוח מוגש במסגרת הפריסה — ולכן כדאי לדעת את התמונה מוקדם.
למה אנחנו מבקשים את המסמכים כבר עכשיו
- החזר מס מוקדם יותר. אם מגיע לכם החזר, דוח שמוגש מוקדם מטופל מוקדם.
- פחות לחץ, פחות טעויות. דוח שנבנה ברוגע נבדק טוב יותר, ויש זמן להשיג אישורים חסרים.
- בלי הפתעות. אם צפוי תשלום, עדיף לדעת עליו בנובמבר ולא ברגע האחרון — ולתכנן אותו.
- בלי פקקים. כשכולם שולחים חומר בסוף הפריסה, כולם מחכים בתור.
מה כדאי לשלוח
הרשימה המדויקת תלויה במצב של כל אחד, אבל ברוב המקרים מדובר ב:
- טופסי 106 מכל מקום עבודה שבו עבדתם ב-2025
- אישורים שנתיים מהבנקים ומבתי ההשקעות (טופס 867)
- אישורים על הפקדות לפנסיה, לקרן השתלמות ולביטוחי חיים
- קבלות על תרומות למוסדות מוכרים
- לעצמאים: ריכוז הכנסות והוצאות של 2025, אם הוא לא כבר אצלנו
איך זה עובד אצלנו
שלחו לנו את מה שיש — גם אם עדיין חסר משהו. נתחיל לעבוד על הדוח, נבדוק מה חסר ונבקש את השאר בהמשך. ככה הדוח שלכם מתקדם, ולא ממתין לרגע האחרון. לשאלות על המסמכים או על המועדים, אנחנו כאן — וגם העוזרת הדיגיטלית שלנו עונה אחרי שעות הפעילות.